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全面围堵IPO造假财务审核五大新原则



文/梧桐小编辑

在数家券商、律所、会所因违规被调查、处罚的高压背景下,年券商保荐代表人系列培训班(发行专题)9月22日起在安徽合肥举办。监管部门人士介绍了IPO财务审核最新五大原则,并透露,“预防财务造假、防范审核风险”是IPO财务审核工作的重点,业绩披露合规性审核是财务监管核心。监管部门即将建立首发企业现场检查机制,并纳入日常审核的范围,要求各大保荐机构严格把关,防止带病申报。

要求券商严格对照首发发行条件和信息披露准则,对在审IPO项目进行自查自纠,一旦发现不符合发行条件事项的,应当及时主动撤回推荐。监管层将综合运用“专项问核、现场检查、采取监管措施、移送稽查处理”等手段处理违法违规行为。

培训会上,监管人士提出了IPO财务审核的五大基本原则、IPO审核重点







































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